各部门:

    根据河南省水利厅《关于批复2019年度厅属单位收支预算的通知》豫水财〔2019〕5号文件精神,结合我院资金及发展实际情况，院内2019年各项支出预算核定完毕，经院长办公会研究审定，现批复给各部门，请遵照执行。

一、各部门项目经费核定原则

    在财政批复我院2019年度项目资金总量范围内，综合考虑我院事业发展规划实际，参考上年度各部门预算编报与执行情况，在各部门上报的2019-2021年三年财政中期规划项目建议基础上统筹核定。

二、部门项目经费核定情况

    根据上述原则，核定各部门2019年项目支出预算总额，具体项目及经费批复情况见批复文件。

三、预算执行管理与要求

   （一）我院预算执行管理依据

    我院对项目资金预算的管理严格按照《河南水利与环境职业学院预算管理办法》及财政、上级主管部门有关规定管理与执行，其中用款计划申报按照《河南省财政厅关于省本级实施预算管理流程优化先行先试工作的通知》（豫财办【2017】39号）规定执行。资金支付要按照省级财政国库集中支付有关规定及年初确定的支付计划执行。资产配置支出要按《河南省行政事业单位国有资产管理办法（省政府令2007年第108号）及资产配置标准和我院《固定（无形）资产管理办法》等有关规定办理，列入政府采购目录的项目按照水利厅转发的《河南省财政厅关于进一步加强省直行政事业单位政府采购管理办法的通知》（豫财购【2017】11号）和《河南省财政厅关于印发河南省2018-2019年政府集中采购目录及标准的通知》（豫财购【2018】1号）等有关规定实行政府采购。

   （二）各部门项目预算执行要求

    1、项目预算执行管理：

    各部门作为预算支出执行责任主体，要健全项目预算支出责任制度，明确项目负责人，建立预算执行台账，制定项目支出进度计划（项目支出进度计划表见附件2），明确项目资金支出进度节点，确保学院年初预算安排的资金尽快发挥效益。各部门（项目）负责人对本部门（项目）项目预算执行情况负责，要对本部门（项目）项目支出的报销单上签字确认预算项目名称，及时掌握和调整项目支出进度情况，有效促进本部门各项预算顺利执行。

对横向科研经费的管理，依据河南水利与环境职业学院《横向科研项目管理办法（试行）》（豫水职院【2018】68号）的规定执行，项目支出计划按学院提取10%管理费用以后的金额编列。

    2、项目预算执行进度

    各部门年初预算安排的项目支出上半年要完成60%以上，9月底完成80%以上，10月底完成调整预算的85%以上；上年结转资金原则上要于2019年6月30日前支付70%以上，7月底支付80%以上，8月底支付90%以上，9月底前支付完毕。我院将继续执行预算执行进度情况通报制度，对预算执行进度慢的部门进行定期通报。

各部门在收到预算批复后，结合本部门实际，细化、核定预算支出内容，填报《部门预算项目申报表》（详见附件4），同时制定预算支出计划，填报《2019年项目支出进度计划表》（详见附件2），均用A4纸打印，由部门（项目）负责人及分管院长审核签字后，于2019年3月15日下班前报学校财务处，电子稿发至邮箱shcwcys@163.com。

    3、政府采购预算执行

    列入政府采购目录的项目要按照规定实行政府采购。因为政府采购手续复杂，招投标及公示所需时间较长，各部门涉及政府采购的预算项目指定专人办理，要尽早实施，及时推进，避免影响支出进度。

    《河南省财政厅关于印发河南省2018-2019年政府集中采购目录及标准的通知》（豫财购【2018】1号）已公布至校园网，请及时查询，严格按要求执行政府采购。

    4、严格预算支出约束

    项目预算批复下达后，各部门要根据《河南水利与环境职业学院预算管理办法》规定，按照批复的项目、用途使用，不得随意变更；因政策调整和客观情况发生变化确需调整的按照预算编报程序报批。预算执行中，要本着厉行节约、反对浪费的原则，“三公经费”、差旅费、会议费、培训费、科研经费等支出要严格按照国家相关规定执行，严格执行公务卡强制结算制度。

    5、加强预算绩效管理

    各部门要扎实推进预算绩效管理，严格按照年初预算确定的绩效目标及支出进度计划执行预算，加强绩效目标执行情况的动态监控，根据学校要求认真开展预算项目绩效总结评价工作（预算项目绩效评价指标评分表见附件3），并根据评价结果完善资金使用方向和管理办法，形成项目安排有目标、项目实施有监控、项目结束有评价、评价结果有应用的良好预算管理体系，切实提高学院资金使用效益。根据我院预算管理办法规定，预算项目绩效评价情况将纳入学校领导干部年终考核。